Типы документов
Реклама
Партнеры
Постановление администрации муниципального образования Тимашевский район Краснодарского края от 16.01.2014 N 32 "Об утверждении порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования Тимашевский район"
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ТИМАШЕВСКИЙ РАЙОН
КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 16 января 2014 г. № 32
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ,
УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ТИМАШЕВСКИЙ РАЙОН
В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 9 Федерального закона от 7 февраля 2011 года № 6-ФЗ "Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образовании", статьями 15 и 17 Федерального закона от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", статьей 34 Устава муниципального образования Тимашевский район и в целях повышения эффективности решения задач социально-экономического развития Тимашевского района, повышения результативности расходов районного бюджета постановляю:
1. Утвердить порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования Тимашевский район (прилагается).
2. Отделу информационных технологий администрации муниципального образования Тимашевский район (Мирончук) разместить настоящее постановление на официальном сайте муниципального образования Тимашевский район в сети Интернет.
3. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы муниципального образования Тимашевский район Т.А. Гораш.
4. Постановление вступает в силу со дня его подписания и применяется к заключенным до дня вступления в силу настоящего постановления действующим ведомственным целевым программам части прав и обязанностей, которые возникнут после дня его вступления в законную силу.
Глава муниципального
образования Тимашевский район
А.В.ЖИТЛОВ
Приложение
Утвержден
постановлением
администрации муниципального
образования Тимашевский район
от 16 января 2013 г. № 32
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ТИМАШЕВСКИЙ РАЙОН
I. Общие положения
1. Настоящий Порядок определяет правила разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования Тимашевский район (далее - Порядок).
Ведомственной целевой программой (далее - ВЦП) является утвержденный комплекс мероприятий (направлений расходования бюджетных средств) на срок не более трех лет, направленных на решение конкретном тактической задачи в области развития соответствующей сферы деятельности (в том числе на исполнение действующих федеральных, краевых законов и иных нормативных правовых актов).
ВЦП разрабатывается субъектом бюджетного планирования - главным распорядителем бюджетных средств, относится к одной тактической задаче главного распорядителя средств бюджета района и реализуется одним главным распорядителем средств бюджета района, его структурными подразделениями, учреждениями.
2. В настоящем Порядке используются следующие термины и определения:
- индикаторы достижения цели ВЦП - индикатор и, характеризующие эффект от реализации мероприятий для внешнего потребителя;
- показатели непосредственных результатов - показатели, характеризующие в числовом виде объем предоставленных услуг, оказанных субъектом бюджетного планирования внешним потребителям;
- паспорт ВЦП - документ, содержащий основные характеристики и критерии программы.
3. ВЦП не подлежат делению на подпрограммы, ее мероприятия не могут дублировать мероприятия других целевых программ.
4. Расчет расходов на выполнение ВЦП осуществляется главным распорядителем бюджетных средств. Реализация ВЦП осуществляется в пределах расходов, выделенных главному распорядителю бюджетных средств на исполнение действующих обязательств.
5. В состав ВЦП могут включаться расходы на капитальные вложения (строительство, реконструкция, проектно-изыскательские работы, разработка проектно-сметной документации).
6. ВЦП утверждаются путем принятия соответствующего постановления администрации муниципального образования Тимашевский район.
7. Наличие утвержденных ВЦП учитывается при разработке проекта бюджета муниципального образования Тимашевский район на очередной финансовый год.
8. В целях формирования реестра ВЦП, разработчик организует размещение утвержденной ВЦП на официальном сайте муниципального образования Тимашевский район в сети Интернет в разделе "Муниципальные и ведомственные программы".
9. Настоящий Порядок применяется к действующим ВЦП в части прав и обязанностей, которые возникли после дня вступления его в законную силу.
II. Разработка и утверждение ВЦП
2.1. Решение о разработке ВЦП принимается руководителем главного распорядителя бюджетных средств по результатам оценки степени выполнения стоящих перед ним тактических задач.
2.2. Разработку проекта ВЦП осуществляют главный распорядитель бюджетных средств, в компетенции которого находится вопрос, регулируемый данной ВЦП.
2.3. ВЦП разрабатывается в соответствии с типовой формой (приложение № 1 к Порядку).
2.3. Методическую помощь разработчику проекта ВЦП на этапе ее разработки оказывают отдел экономики и прогнозирования администрации муниципального образования Тимашевский район (далее - отдел экономики) и финансовое управление администрации муниципального образования Тимашевский район (далее - финансовое управление).
2.4. Разработчик представляет проект ВЦП в финансовое управление.
Финансовое управление и недельный срок рассматривает и подготавливает заключение о возможности (невозможности) финансирования ВЦП и представляет его разработчику ВЦП.
2.5. В случае получения заключения о невозможности финансирования ВЦП, ее проект не подлежит утверждению.
2.6. После получения положительного заключения разработчик программы направляет проект ВЦП и полученное заключение в отдел экономики.
2.7. Отдел экономики в недельный срок подготавливает и направляет разработчику проекта ВЦП заключение с учетом:
- соответствия структуры и содержания проекта ВЦП требованиям настоящего Порядка;
- обоснованности решения проблемных вопросов программно-целевым методом и оценки взаимосвязи проблемных вопросом, целей, задач, мероприятий и социально-экономических результатов;
- наличия количественных и качественных показателей (с учетом специфики ВЦП), характеризующих эффективность реализации ВЦП, соответствия их достижению целей и решению задач целевой программы;
- наличия статистических показателей для измерения достижения годовых и конечных количественных показателей ВЦП.
2.8. В случае получения положительного заключения отдела экономики разработчик готовит проект постановления администрации муниципального образования об утверждении ВЦП и осуществляет его согласование в соответствии с инструкцией по делопроизводству в администрации муниципального образования Тимашевский район.
2.9. При получении отрицательного заключения ВЦП не принимается.
III. Управление реализацией ВЦП
3.1. ВЦП, предполагаемые к финансированию, начиная с очередного финансового года, подлежат утверждению и с позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете района на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) в Совет муниципального образования Тимашевский район.
3.2. Объем бюджетных ассигнований на реализацию ВЦП утверждается решением Совета муниципального образования Тимашевский район о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период по соответствующей каждой ВЦП целевой статье расходов бюджета в соответствии с утвердившим ВЦП постановлением администрации муниципального образования Тимашевский район.
3.3. За реализацию Программы отвечает разработавший ВЦП и представивший ее на утверждение субъект бюджетного планирования.
3.4. В целях достижения результатов ВЦП разработчик:
- обеспечивает оперативное управление реализацией ВЦП;
- осуществляет текущий контроль за своевременностью и качеством выполнения мероприятий ВЦП:
- готовит и представляет в отдел экономики отчеты о реализации ВЦП в соответствии с разделом 5 настоящего Порядка;
- подготавливает предложения о внесении изменений и ВЦП в соответствии с п. 4.2 настоящего Положения.
3.5. Оценка эффективности ВЦП осуществляется отделом экономики по итогам ее исполнения за отчетный финансовый год в соответствии с Порядком проведения оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ муниципального образования Тимашевский район (приложение 2 к настоящему Порядку).
IV. Порядок внесения изменений, прекращения действия ВЦП
4.1. В ВЦП могут быть внесены изменения в случаях:
- снижения (увеличения) ожидаемых поступлений в бюджет муниципального образования;
- необходимости включения в ВЦП дополнительных мероприятий;
- необходимости изменения сроков реализации ВЦП или ее отдельных мероприятий.
Внесение изменений в ВЦП осуществляется в соответствии с требованиями раздела 4 настоящего Порядка.
4.2. Разработку проектов постановлений администрации муниципального образования о внесении изменений в ВЦП осуществляет разработчик ВЦП.
4.3. При внесении изменений в ВЦП не допускается изменение следующих параметров:
- цели и задач ВЦП;
- системы программных мероприятий, если это приводит к концептуальным изменениям ВЦП.
4.4. Перемещение бюджетных ассигнований, выделенных на реализацию ВЦП, допускается только в пределах программных мероприятий, предусмотренных на текущий финансовый год.
4.5. Изменения, внесенные в программные мероприятия, учитываются разработчиком при подготовке отчетов по ВЦП.
4.6. Действие ВЦП может быть прекращено в следующих случаях:
- досрочного выполнения целей ВЦП;
- появления иных механизмов ликвидации проблемы, на решение которой была направлена ВЦП;
- невозможности достижения целей ВЦП, в том числе в силу форс-мажорных обстоятельств;
- отсутствия бюджетного финансирования по ВЦП в течение двух финансовых лет;
- исполнения финансирования в очередном году менее 10% от планируемого.
V. Контроль и отчетность при реализации ВЦП
5.1. Контроль за исполнением ВЦП осуществляет заместитель главы муниципального образования Тимашевский район, курирующий отраслевое направление.
5.2. Ответственность за реализацию ВЦП и обеспечение достижения значений количеств иных и качественных показателей эффективности реализации ВЦП несет разработчик ВЦП.
5.3. С целью обеспечения мониторинга выполнения ВЦП разработчик ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, направляет в отдел экономики отчет, который содержит:
- перечень выполненных мероприятий ВЦП с указанием объемов и источников финансирования и непосредственных результатов выполнения ВЦП (приложение № 3 к настоящему порядку);
- аналитическую записку о ходе реализации мероприятий ВЦП, в случае неисполнения - анализ причин несвоевременного выполнения программных мероприятий.
5.4. Годовой отчет о реализации ВЦП должен содержать аналитическую записку, в которой указываются общая характеристика выполнения ВЦП, общий объем фактически произведенных расходов, всего и в том числе по источникам финансирования.
По показателям, не достигшим запланированного уровня, приводятся причины невыполнения и предложения по их дальнейшему достижению.
Заместитель главы муниципального
образования Тимашевский район
П.В.БУРЯК
Приложение № 1
к Порядку
разработки, утверждения
и реализации ведомственных
целевых программ муниципального
образования Тимашевский район
ТИПОВАЯ ФОРМА
ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
ПАСПОРТ
ведомственной целевой программы
_______________________________________________________
Наименование программы
Ведомственная целевая программа
"______________________________"
Основание для разработки программы
Главный распорядитель бюджетных средств
Цель и задачи программы
Срок реализации программы
Объемы и источники финансирования программы
Контроль за выполнением программы
2. Текстовая часть
2.1. Характеристика проблемы (задачи) и обоснование необходимости ее решения программным методом.
Раздел должен содержать перечень проблем, включая анализ причин их возникновения, обоснование решения проблемы на ведомственном уровне (причины возникновения проблемы не должны носить межведомственный характер), обоснование необходимости их решения в приоритетном порядке в данное время.
2.2. Основная цель, задачи, сроки и этапы реализации ведомственной целевой программы.
Ведомственная целевая программа (далее - ВЦП) имеет одну цель, достижению которой способствует решение нескольких (от двух до пяти) конкретных задач.
Требования, предъявляемые к целям и задачам ВЦП:
- соответствие полномочиям главного распорядителя бюджетных средств;
- достижимость (цель и задачи должны быть потенциально достижимыми в установленные сроки реализации ВЦП);
- измеримость (должна существовать возможность проверки достижения цели и задач);
- привязка к временному графику (должен быть установлен срок достижения цели).
Для достижения поставленной цели в разделе приводятся обоснования необходимости решения соответствующих задач.
2.3. Перечень программных мероприятий излагается в табличной форме:
МЕРОПРИЯТИЯ
ведомственной целевой программы
_______________________________________________________
№ п/п
наименование мероприятия
источники финансирования
объем финансирования, тыс. руб.
Результат реализации мероприятий по годам
всего
20__ год
20__ год
20__ год
20__ год
20__ год
20__ год
1.
1.1
районный бюджет
краевой бюджет
другие источники
всего
1.2
районный бюджет
краевой бюджет
другие источники
всего
ИТОГО по программе
районный бюджет
краевой бюджет
другие источники
всего
2.4. Обоснование ресурсного обеспечения ВЦП (по направлениям расходования и источникам финансирования, обоснование потребности в ресурсах).
В данном разделе приводятся показатели, на основании которых произведен расчет объема финансирования мероприятий ВЦП (на основании проектно-сметной документации, смет расходов или смет расходов аналогичных видов работ с учетом индексов-дефляторов, уровня обеспеченности объектами, оборудованием, услугами и других показателей в соответствии со спецификой ВЦП).
2.5. Описание ожидаемых результатов реализации ВЦП и целевые индикаторы.
Раздел должен содержать непосредственный результат реализации мероприятия (например, количество оборудованных мест, объемы выполненных работ или стоимость произведенной продукции и (или) оказанных услуг и прочее, то есть характеризован, только прямые результаты реализации ведомственной целевой программы) с учетом их динамики по годам реализации.
С учетом специфики ведомственной целевой программы, целевые индикаторы могут быть изложены в виде таблицы и приложения к тексту ВЦП.
Наименование индикатора результативности
Базовый показатель (значение показателя в году, предшествующему началу реализации ВЦП)
План 1-й год реализации ВЦП
План 2-й год реализации ВЦП
План 3-й год реализации ВЦП
Индикатор № 1
Индикатор № 2
2.6. Механизм реализации ВЦП.
Раздел должен включать описание механизмов управления ВЦП, порядок ведения мониторинга и формирования отчетности о реализации ВЦП.
Заместитель главы муниципального
образования Тимашевский район
П.В.БУРЯК
Приложение № 2
к Порядку
разработки, утверждения
и реализации ведомственных
целевых программ муниципального
образования Тимашевский район
ПОРЯДОК
ПРОВЕДЕНИЯ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ТИМАШЕВСКИЙ РАЙОН
1. Общие положения
1.1. Порядок проведения оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ муниципального образования Тимашевский район (далее - Порядок) определяет правила и критерии оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ муниципального образования Тимашевский район (далее - Программ), позволяющие определить степень достижения целей и задач в зависимости от конечных результатов.
1.2. Оценка Программ проводится отделом экономики и прогнозирования администрации муниципального образования Тимашевский район ежегодно в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным. По результатам оценки разработчику Программы направляются предложения о корректировке программных мероприятий.
1.3. По результатам указанной оценки администрацией муниципального образования Тимашевский район может быть принято решение о необходимости прекращения или об изменении начиная с очередного финансового года ранее утвержденной Программы, в том числе необходимости изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации мероприятий Программы.
1.4. Оценка эффективности реализации Программы проводится по критериям, установленным пунктом 2 настоящего Порядка.
1.5. По результатам оценки эффективности реализации Программы присваивается рейтинг эффективности Программы (R) в отчетном году:
1) высокая эффективность Программы - при 9,0 >= R = 10;
2) достаточная эффективность Программы - при 8,9 >= R >= 6;
3) низкая эффективность Программы - при 5,9 >= R >= 4;
4) неэффективная реализация Программы при R < 3,9.
1.6. Рейтинг эффективности Программы рассчитывается на основе балльных оценок по критериям с учетом их весовых коэффициентов по формуле:
R = SUM (Yi x Bi),
где Yi - весовой коэффициент i-го критерия;
Bi - балльная оценка, присвоенная Программе по i-му критерию.
2. Система критериев, применяемая для оценки
эффективности программ
№ п/п
Обозначение критерия (X)
Весовой коэффициент (Y)
Формулировка критерия
Градация
Балльная оценка (B)
1
2
3
4
5
6
1
X1
Y2 = 0,2
Достижение целевых показателей
1. Все показатели целей соответствуют или выше и предусмотренных Программой
10
2. Более 80% показателей целей соответствуют или выше предусмотренных Программой
6
3. От 50 до 79% показателей целей соответствуют или выше предусмотренных Программой
3
4. Менее 50% показателей целей соответствуют или выше предусмотренных Программой
0
2
X2
Y2 = 0,2
Качество годового отчета о реализации программы
1. Отчет полностью соответствует установленным требованиям
10
2. Отчет содержит существенные отступления от установленных требований
4
3. Отчет не соответствует установленным требованиям и возвращен на переработку
0
3
X3
Y3 = 0,1
Освоение средств районного бюджета (кроме экономии от проведения торгов и запросов котировок)
1. Средства освоены на 100%
10
2. Средства освоены от 85 до 100%
6
3. Средства освоены менее чем на 85%
0
4
X4
Y4 = 0,3
Освоение средств, предусмотренных бюджетами всех уровней (отношение кассовых расходов к объему ассигнований на реализацию Программы, предусмотренному бюджетами)
1. Освоен не 100%
10
2. Освоение от 75 до 100%
8
3. Освоение от 50 до 75%
5
4. Освоен не менее 50%
0
5
X6
Y6 = 0,1
Выполнение мероприятий, предусмотренных в Программе
1. Выполнены 100% мероприятий
10
2. Выполнены от 80 до 99% мероприятий
6
3. Выполнены от 65 до 79% мероприятий
3
4. Выполнены менее 65% предусмотренных в Программе мероприятий
0
6
X7
Y7 = 0,1
Достижение показателей эффективности (к зависимости от специфики Программы)
1. Достигнуты 100% показателей эффективности
10
2. Достигнуты от 85 до 99% показателей эффективности
6
3. Достигнуты от 50 до 84% показателей эффективности
3
4. Представлены показатели эффективности, не установленные в утвержденной Программе
3
5. Достигнуты менее 50% показателей эффективности либо показатели эффективности не представлены
0
Заместитель главы муниципального
образования Тимашевский район
П.В.БУРЯК
Приложение № 3
к Порядку
разработки, утверждения
и реализации ведомственных
целевых программ муниципального
образования Тимашевский район
Ознакомлен, в дело Согласовано Согласовано
Заместитель главы Начальник финансового Начальник МКУ
муниципального образования управления администрации "Централизованная
Тимашевский район муниципального образования межотраслевая
Тимашевский район бухгалтерия"
__________________________ __________________________ _________________
ОПЕРАТИВНЫЙ (ГОДОВОЙ) ОТЧЕТ
О РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
№ п/п
Наименование мероприятия программы
Предусмотрено программой с учетом внесенных изменений по состоянию на 31._.201_ г., тыс. руб.
Лимиты, утвержденные соответствующим решением (законом) о бюджете по состоянию на 31._.201_ г., тыс. руб.
Получено, тыс. руб.
Израсходовано, тыс. руб.
Целевые индикаторы и показатели эффективности, предусмотренные программой
Причины неисполнения (перевыполнения)
районный бюджет
софинансирование
районный бюджет
софинансирование
районный бюджет
софинансирование
районный бюджет
софинансирование
Наименование показателя (индикатора)
план
факт
федеральный бюджет
краевой бюджет
внебюджетные источники
федеральный бюджет
краевой бюджет
внебюджетные источники
федеральный бюджет
краевой бюджет
внебюджетные источники
федеральный бюджет
краевой бюджет
внебюджетные источники
1
2
3
5
6
7
8
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
1
Ведомственная целевая программа ___________________________________
наименование программы
1.
2.
...
Начальник отдела __________________ ______________________
Ф.И.О. подпись
Заместитель главы муниципального
образования Тимашевский район
П.В.БУРЯК
------------------------------------------------------------------
По датам
Введите даты для поиска:
Информация
Ключевые слова