Региональное
Законодательство
Краснодарского края

Постановление администрации муниципального образования город Горячий Ключ от 26.08.2014 N 1705 "Об утверждении муниципальной программы муниципального образования город Горячий Ключ "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы"

АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ГОРЯЧИЙ КЛЮЧ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 августа 2014 г. № 1705

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО
ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ГОРЯЧИЙ КЛЮЧ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ
ФИНАНСАМИ НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях совершенствования программно-целевых методов бюджетного планирования в муниципальном образовании город Горячий Ключ, в соответствии с Федеральным законом от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", постановлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ от 15 апреля 2014 года № 683 "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке, муниципальных программ муниципального образования город Горячий Ключ", постановлением администрации города Горячий Ключ от 16 июня 2014 № 1106 "Об утверждении перечня муниципальных программ муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы", на основании Устава муниципального образования город Горячий Ключ постановляю:
1. Утвердить муниципальную программу муниципального образования город Горячий Ключ "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы" (приложение).
2. Управлению по информационной политике и средств массовой информации администрации муниципального образования город Горячий Ключ (Жмыря) опубликовать настоящее постановление и разместить в сети Интернет на официальном сайте администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
3. Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя главы администрации муниципального образования город Горячий Ключ, начальника финансового управления М.В. Буторину.
4. Постановление вступает в силу с 1 января 2015 года.

Глава муниципального
образования город Горячий Ключ
Н.И.ШВАРЦМАН





Приложение
к постановлению
администрации муниципального
образования город Горячий Ключ
от _______________________ № _____

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД
ГОРЯЧИЙ КЛЮЧ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

Паспорт
муниципальной программы муниципального образования
город Горячий Ключ "Управление муниципальными финансами на
2015 - 2017 годы"

Наименование Программы
Муниципальная программа муниципального образования город Горячий Ключ "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы" (далее - программа)
Наименование подпрограммы
Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы
Наименование подпрограммы
Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы
Основание для разработки программы
Бюджетный кодекс Российской Федерации, ст. 179;
Федеральный закон от 6 октября 2003 года № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации"
Заказчик программы
Администрация муниципального образования город Горячий Ключ
Координатор программы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Разработчик программы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Основные цели и задачи программы
1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, повышение качества управления муниципальными финансами.
2. Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ.
3. Организация планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности, обеспечение открытости, прозрачности бюджета.
4. Эффективное управление муниципальным долгом.
5. Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля, предварительного и последующего контроля.
Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы
1. Исполнение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
2. Соответствие дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации.
3. Отношение объема муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ к доходам бюджета муниципального образования город Горячий Ключ без учета безвозмездных перечислений из бюджетов других уровней и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.
4. Удельный вес расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в рамках муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
5. Наличие нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ по организации составления проекта бюджета.
6. Выполнение плана контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Сроки и этапы реализации программы
2015 - 2017 годы. Муниципальная программа носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной программы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается
Исполнитель (соисполнители) программы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Объемы и источники финансирования программы
Всего - средства муниципального бюджета, в тыс. руб.
В том числе:
Подпрограмма "Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы"
Подпрограмма "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы"
2015 год
27421,5
15966,2
11455,3
2016 год
25052,5
16652,2
8400,3
2017 год
25052,5
16652,2
8400,3
Итого общий объем расходов
77526,5
49270,6
28255,9
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
1. Обеспечение сбалансированности бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
2. Формирование бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в соответствии с действующим законодательством.
3. Обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
4. Своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
5. Увеличение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, реализуемых на основании методов программно-целевого планирования.
6. Создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов.
7. Повышение качества управления муниципальными финансами.
8. Открытость и доступность информации о деятельности финансового управления по осуществлению бюджетного процесса на всех его стадиях.
Указанные результаты будут достигнуты за счет соблюдения требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, оптимальной долговой нагрузки, снижения дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и расходов на обслуживание муниципального долга, создание механизмов и условий для оценки эффективности бюджетных расходов, а также ежемесячного мониторинга кредиторской задолженности.
Органы, осуществляющие контроль за ходом реализации программы
Администрация муниципального образования город Горячий Ключ, заместитель главы муниципального образования город Горячий Ключ, начальник финансового управления

1. Обоснование необходимости разработки программы

Эффективное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста и достижения других стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования город Горячий Ключ.
Основными результатами реализации бюджетных реформ стали:
- формирование и исполнение местного бюджета по предусмотренным Бюджетным кодексом Российской Федерации единым правилам;
- организация бюджетного процесса на основе принятия и исполнения расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ;
- внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, стабильное оказание муниципальных услуг.

В муниципальном образовании город Горячий Ключ разработаны порядок и методика балльной оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, введен мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных по результатам мониторинга за год.
Прогноз развития сферы реализации программы в существенной степени зависит от разработки и утверждения долгосрочных параметров бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, в связи с чем программа определяет принципиальные тенденции развития муниципальных финансов города Горячий Ключ.
К ним относятся:
- сбалансированность бюджета муниципального образования город Горячий Ключ;
- наращивание собственных налоговых и неналоговых доходов;
- сохранение объема муниципального долга на экономически безопасном уровне;
- формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности исполнения;
- взвешенный, экономически обоснованный подход при принятии новых расходных обязательств.

2. Цель и основные задачи программы

Целью программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, повышение качества управления муниципальными финансами.
Задачами программы являются:
- обеспечение бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ,
- обеспечение реализации программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы".
Достижение цели и задач программы будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм. Целью реализации каждой подпрограммы является решение задачи программы.
Состав целей, задач и подпрограмм программы приведен в паспортах подпрограмм программы.
Паспорта программы и ее подпрограмм содержат также описание ожидаемых результатов реализации программы и количественные характеристики некоторых ожидаемых результатов в виде целевых показателей программы (подпрограммы).

3. Сроки реализации программы

Реализация мероприятий программы планируется в течение 2015 - 2017 годов.
Программа носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках программы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

4. Ресурсное обеспечение программы

Реализация программы предусматривается за счет средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ с учетом дополнений и изменений, вносимых в течение финансового года решением Совета муниципального образования город Горячий Ключ.

5. Перечень программных мероприятий

Перечень мероприятий программы определен исходя из необходимости достижения ожидаемых результатов ее реализации, а также исходя из полномочий и функций финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Мероприятия имеют комплексный характер, каждое из которых представляет совокупность взаимосвязанных действий структурных подразделений финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ по достижению показателей в рамках одной задачи подпрограммы программы.

Перечень мероприятий на срок реализации программы приведен в приложении к настоящей программе.
Мероприятия по реализации задачи 2.1 "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ":
1. Обеспечение нормативного правового регулирования в сфере организации бюджетного процесса.
В рамках реализации данного мероприятия финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
1) обеспечивается разработка нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ в сфере бюджетных правоотношений в муниципальном образовании город Горячий Ключ;
2) устанавливаются порядки ведения сводной бюджетной росписи бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета, кассового плана исполнения бюджета;
3) осуществляется согласование правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ, разработанных отраслевыми органами администрации муниципального образования город Горячий Ключ;
4) проводится проверка исполнения главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ своих функций.
Мероприятия по реализации задачи 2.2 "Организация планирования и исполнения бюджета, кассового обслуживания исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности, обеспечение открытости, прозрачности бюджета":
1. Организация планирования бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
В рамках реализации данного мероприятия финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
1) организуются совещания по вопросам планирования проекта бюджета;
2) составляется прогноз поступления доходов в бюджет и источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ;
3) формируется свод потребности бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ;
4) ведется реестр расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ;
5) формируется текстовая часть проекта решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период, приложения и пояснительная записка к нему;
6) составляются документы и материалы, представляемые в Совет муниципального образования город Горячий Ключ одновременно с проектом решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период, в том числе:
- прогноз основных характеристик (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицит (профицит)) бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период;
- верхний предел муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ на конец очередного финансового года и конец каждого года планового периода;
- проект программы муниципальных заимствований муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период;
- оценка ожидаемого исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на текущий финансовый год;
7) готовятся материалы на публичные слушания по проекту решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период и об исполнении за отчетный год.
2. Перевод бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на программную структуру.
В рамках реализации данного мероприятия финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ осуществляется детализация кодов бюджетной классификации бюджета в части отражения муниципальных программ муниципального образования город Горячий Ключ.
3. Организация и обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
В рамках организации и обеспечения исполнения бюджета финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
1) формируется и утверждается сводная бюджетная роспись бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, вносятся изменения в нее;
2) доводятся до главных распорядителей средств бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета бюджетные ассигнования, лимиты бюджетных обязательств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и уведомления об их изменении;
3) осуществляется контроль соответствия показателей сводной бюджетной росписи бюджета и бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ;
4) составляется кассовый план исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и обеспечивается внесение в него изменений;
5) осуществляется контроль заявок главных распорядителей и прямых получателей средств бюджета;
6) формируется реестр на текущее финансирование, производится зачисление денежных средств на лицевые счета получателей средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ;
7) организуется работа по выявлению невыясненных поступлений бюджета муниципального образования город Горячий Ключ;
8) обеспечивается исполнение сметы расходов финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ;
9) проводится анализ правильности отражения операций по бюджетному учету, формируются регистры бюджетного учета по исполнению бюджета, сверенные с данными первичных документов;
10) проводится сверка показателей регистров аналитического учета исполнения бюджета с данными, представленными отделом № 6 Управления Федерального казначейства по Краснодарскому краю;
11) осуществляется прием и проверка месячной, квартальной и годовой отчетности главных распорядителей средств бюджета, главных администраторов доходов бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета;
12) формируется отчет по сети, штатам и контингентам учреждений, финансируемых за счет средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, для его последующего направления в Министерство финансов Краснодарского края;
13) формируются месячный, квартальный и годовой отчеты об исполнении бюджета муниципального образования город Горячий Ключ для последующего представления в Министерство финансов Краснодарского края;
14) ежеквартально подготавливаются постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ об исполнении бюджета;
15) разрабатывается проект решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ об исполнении бюджета за отчетный финансовый год;
16) формируются материалы на публичные слушания по проекту решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ об исполнении бюджета за отчетный финансовый год;
17) подготавливается ежемесячная информация в Министерство финансов Краснодарского края об исполнении отдельных показателей бюджета муниципального образования город Горячий Ключ по установленным формам.
4. Осуществление кассового обслуживания исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности.
В рамках реализации данного мероприятия финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
1) ведется сводный реестр получателей средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ;
2) открываются и ведутся лицевые счета главных распорядителей, получателей средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, а также муниципальных учреждений города Горячий Ключ;
3) осуществляется предварительный контроль при санкционировании оплаты денежных обязательств получателей средств бюджета и администраторов источников финансирования дефицита бюджета на соответствие установленным требованиям;
4) открываются и ведутся лицевые счета для учета операций со средствами бюджетных и автономных учреждений;
5) зачисляются поступления средств на лицевые счета бюджетных и автономных учреждений;
6) осуществляются кассовые выплаты с лицевых счетов за счет средств бюджетных и автономных учреждений.
5. Размещение информации по вопросам деятельности финансового управления на официальном сайте администрации муниципального образования город Горячий Ключ в сети Интернет.
В рамках реализации данного мероприятия финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
1) организуется размещение информации о деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ на официальном сайте администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Мероприятия по задаче 2.3 "Эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами":
1. Поддержание оптимального объема муниципального долга и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ.
В рамках реализации данного мероприятия финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
1) проводится мониторинг и анализ рынка кредитных ресурсов в целях выявления тенденций изменения процентных ставок;
2) обеспечивается проведение открытых аукционов по привлечению кредитных ресурсов.
Мероприятия по задаче 2.4 "Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля":
1. Реализация плана контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
В рамках реализации данного мероприятия финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
1) осуществляется подготовка муниципальных правовых актов по осуществлению внутреннего финансового контроля, предварительного и последующего контроля,
2) осуществляется составление плана проведения финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ контрольных мероприятий,
3) реализуются мероприятия по финансовому контролю в соответствии с утвержденным планом, предусматривающие проведение документальных проверок.
Мероприятия по задаче 1.1. Обеспечение управления реализацией муниципальной программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы", подпрограмм:
1. Обеспечение деятельности финансового управления.
В рамках реализации данного мероприятия финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
1) осуществляется прием первичных документов, проверка правильности их оформления и подготовка платежных документов по уплате налогов, расчетов с поставщиками, на получение наличных денежных средств;
2) ведется реестр закупок;
3) проводится инвентаризация нефинансовых активов;
4) обеспечивается составление и представление месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности об исполнении сметы, статистической, налоговой отчетности, а также отчетности в государственные внебюджетные фонды;
5) формируется профессионально подготовленный кадровый состав муниципальных служащих;
6) организуется делопроизводство, ведется система электронного документооборота;
7) осуществляется контроль за сроками исполнения поступивших документов;
8) осуществляется подготовка, оформление и сдача единиц хранения (дел) в архив;
9) оснащаются рабочие места техникой, оборудованием, канцелярскими принадлежностями, средствами связи, необходимыми для исполнения должностных обязанностей работников финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ;
10) обеспечивается бесперебойное функционирование серверного и сетевого оборудования финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ.

6. Механизм реализации программы

Механизм реализации программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы" направлен на эффективное планирование хода исполнения основных мероприятий, координацию действий участников муниципальной программы, обеспечение контроля исполнения программных мероприятий, проведение мониторинга состояния работ по выполнению муниципальной программы, выработку решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий муниципальной программы.
Мониторинг хода реализации программы осуществляют ответственные исполнители финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Ответственные исполнители программы:
- ежегодно подготавливают предложения по уточнению перечня мероприятий на очередной финансовый год с учетом выделяемых на ее реализацию финансовых средств, уточняют целевые показатели и затраты на реализацию мероприятий, механизм реализации и финансирования программы;
- осуществляют контроль за ходом реализации мероприятий программы;
- осуществляют ведение отчетности по реализации муниципальной программы - ежегодно до 1 марта представляют отчет о реализации муниципальной программы заместителю главы муниципального образования город Горячий Ключ, начальнику финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, в управление экономического развития, организации мероприятий по охране окружающей среды и прогнозирования доходов администрации муниципального образования город Горячий Ключ.

7. Оценка социально-экономической эффективности программы и
целевые индикаторы

Методика оценки эффективности реализации программы (подпрограммы) представляет собой алгоритм оценки ее фактической эффективности в процессе и по итогам реализации программы и основана на оценке результативности программы с учетом общего объема ресурсов, направленного на ее реализацию.
Оценка эффективности программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:
- фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых показателей программы (целевой параметр 100%);
- фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов местного бюджета на реализацию программы и ее основных мероприятий (целевой параметр не менее 95%);
- числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации программы (целевой параметр 100%).
Методика оценки эффективности реализации программы (подпрограммы) учитывает необходимость проведения оценок:
1) степени достижения целей и решения задач программы (подпрограммы).
Оценка степени достижения целей и решения задач программы (подпрограммы) может определяться путем сопоставления фактически достигнутых значений целевых показателей (индикаторов) программы (подпрограммы) и их плановых значений по формуле:



- степень достижения целей (решения задач);
- степень достижения целевого показателя (индикатора) программы (подпрограммы), № - количество целевых показателей (индикаторов) программы (подпрограммы).
Степень достижения целевого показателя (индикатора) программы (подпрограммы) может рассчитываться по формуле:



- фактическое значение целевого показателя (индикатора) программы (подпрограммы);
- плановое значение целевого показателя (индикатора) программы (подпрограммы) (для целевых показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является рост значений) или

(для целевых показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений);

2) степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств, направленных на реализацию программы (подпрограммы).
Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств, направленных на реализацию программы (подпрограммы), определяется путем сопоставления плановых и фактических объемов финансирования программы (подпрограммы) по формуле:



- уровень финансирования реализации программы (подпрограммы);
- фактический объем финансовых ресурсов, направленный на реализацию программы (подпрограммы);
- плановый объем финансовых ресурсов на соответствующий отчетный период.
Эффективность реализации программы (подпрограммы) рассчитывается по следующей формуле:



Вывод об эффективности (неэффективности) реализации программы (подпрограммы) может определяться на основании следующих критериев.
Эффективность реализации программы (подпрограммы) - будет тем выше, чем выше значение степени достижения целей (решения задач) программы (подпрограммы) - и при этом ниже значение уровня финансирования реализации программы (подпрограммы) - :

- высокая эффективность реализации программы (подпрограммы);
- средняя эффективность реализации программы (подпрограммы);
- низкая эффективность реализации программы (подпрограммы).
Оценка планируемой эффективности программы приведена в приложении 7 к настоящей программе.

Перечень целевых индикаторов и показателей
программы

Состав целевых показателей (индикаторов) программы и ее подпрограмм определен с учетом:
ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, для бюджетов муниципальных образований по дефициту бюджета, объему муниципального долга и расходам на его обслуживание, объему заимствований;

Бюджетного послания Президента Российской Федерации "О бюджетной политике".
Программа имеет следующие целевые показатели:
1. Отношение дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.
2. Отношение объема муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ к доходам бюджета муниципального образования город Горячий Ключ без учета объема безвозмездных поступлений.
3. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности муниципального образования город Горячий Ключ и муниципальных учреждений муниципального образования город Горячий Ключ к расходам бюджета без учета субвенций из бюджета Краснодарского края.
4. Удельный вес расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в рамках муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
5. Доля реализованных в полном объеме муниципальных программ муниципального образования город Горячий Ключ.
Количественные значения показателей программы на весь срок ее реализации приведены в приложении 1 к настоящей программе.
Основные меры правового регулирования в соответствующей сфере, направленные на достижение цели и (или) конечных результатов программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы".
В рамках программы предусматриваются следующие меры правового регулирования:
1. Формирование бюджетной политики, предполагающей определение целей и задач в области муниципальных финансов, выбор направлений использования бюджетных средств, в том числе концентрацию финансовых ресурсов на решение приоритетных вопросов, управление муниципальными финансами, бюджетной системой.
2. Правовое регулирование в бюджетно-финансовой сфере, предполагающее:
- приведение нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ в бюджетно-финансовой сфере в соответствие с изменениями в законодательстве Российской Федерации;
- разработку и актуализацию нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ в бюджетно-финансовой сфере с целью реализации задач, предусмотренных муниципальной программой.
Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы указаны в приложении № 3 к настоящей программе.
Ожидаемые результаты реализации программы:
1. Обеспечение сбалансированности бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
2. Формирование бюджета в соответствии с действующим законодательством.
3. Обеспечение исполнения бюджета города.
4. Своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета города.
5. Увеличение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, реализуемых на основании методов программно-целевого планирования.
6. Создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов.
7. Повышение качества управления муниципальными финансами.
8. Открытость и доступность информации о деятельности администрации муниципального образования город Горячий Ключ по осуществлению бюджетного процесса на всех его стадиях.
Указанные результаты будут достигнуты за счет соблюдения требований Бюджетного кодекса Российской Федерации, оптимальной долговой нагрузки, снижения дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и расходов на обслуживание муниципального долга, создания механизмов и условий для оценки эффективности бюджетных расходов, а также ежемесячного мониторинга кредиторской задолженности.

Основные параметры бюджета
муниципального образования город Горячий Ключ

Наименование показателя
2013 г. отчет
2014 г. прогноз
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Доходы (тыс. руб.)
1048771,3
1228530,3
1107518,6
1060066,3
1060066,3
Темп роста доходов к уровню прошлого года, %
78,2
117,1
90,1
95,7
100,0
Налоговые и неналоговые доходы (тыс. руб.)
440047,4
531983,9
457995,2
500915,4
500915,4
Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета, %
42,0
43,3
41,4
47,3
47,3
Безвозмездные поступления, тыс. руб.
611431,5
746268,2
546023,4
582650,9
582650,9
Расходы (тыс. руб.)
1103399,0
1364732,8
1057518,6
1073566,3
1073566,3
Темп роста расходов к уровню прошлого года, %
68,8
123,7
77,5
101,5
100,0
Дефицит (профицит) (тыс. руб.)
-54627,7
-136202,5
-50000,0
+13500,0
+13500,0

План реализации программы

План реализации программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы" на 2015 год представлен в приложении 5 к настоящей программе.

Заместитель главы муниципального
образования город Горячий Ключ,
начальник финансового управления
М.В.БУТОРИНА





Приложение № 1
К приложению
муниципальной программы
муниципального образования г. Горячий Ключ
"Управление муниципальными финансами
на 2015 - 2017 годы"

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "ОРГАНИЗАЦИЯ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА И
УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

Наименование подпрограммы
подпрограмма "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы" (далее - подпрограмма)
Основание для разработки подпрограммы
Бюджетный кодекс Российской Федерации, ст. 179;
Федеральный закон от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации"
Заказчик подпрограммы
Администрация муниципального образования город Горячий Ключ
Координатор подпрограммы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Разработчик подпрограммы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Ответственный исполнитель подпрограммы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Основные цели и задачи подпрограммы
1. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
2. Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ
3. Организация планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности, обеспечение открытости, прозрачности бюджета
4. Эффективное управление муниципальным долгом
5. Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля, предварительного и последующего контроля
6. Повышение качества финансового менеджмента отраслевых органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ, создание условий для эффективного использования бюджетных средств
7. Формирование единого информационного пространства, применение информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления муниципальными финансами
Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы
1. Наличие нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ по организации составления проекта бюджета
2. Исполнение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
3. Отношение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ к объему расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, за исключением объема расходов за счет субвенций из бюджета вышестоящего уровня
4. Выполнение плана контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Сроки и этапы реализации подпрограммы
2015 - 2017 годы
Исполнитель (соисполнители) подпрограммы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Объемы и источники финансирования подпрограммы "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы"
Год
Источник финансового обеспечения
ВСЕГО (тыс. руб.)
Исполнители
2015
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
11455,3
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2016
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
8400,3
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2017
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
8400,3
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы
Обеспечение сбалансированности бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
Обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
Своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
Увеличение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, реализуемых на основании методов программно-целевого планирования.
Создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов.
Повышение качества управления муниципальными финансами.
Открытость и доступность информации о деятельности финансового управления по осуществлению бюджетного процесса на всех его стадиях.

1. Обоснование необходимости разработки подпрограммы
"Организация бюджетного процесса и управление муниципальным
долгом на 2015 - 2017 годы"

Повышение эффективности управления муниципальными финансами невозможно без обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Горячий Ключ. Устойчивость и сбалансированность являются основными показателями качества состояния и перспектив развития бюджетной системы.
Объектом управления в рамках подпрограммы являются муниципальные финансы или бюджет муниципального образования город Горячий Ключ. С этим связана специфика подпрограммы, она направлена на формирование стабильной финансовой системы для исполнения расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ на базе современных принципов управления общественными финансами. Успешная реализация данной подпрограммы будет способствовать достижению целей и задач программы в целом и других муниципальных программ муниципального образования город Горячий Ключ, социально-экономическому развитию муниципального образования город Горячий Ключ.
Основные параметры бюджета муниципального образования город Горячий Ключ представлены в таблице 1.

Таблица 1. Основные параметры бюджета муниципального
образования город Горячий Ключ

Наименование показателя
2014 г., прогноз
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Доходы, тыс. руб.
1228530,3
1107518,6
1060066,3
1060066,3
Темп роста доходов к уровню прошлого года, %
117,1
90,1
95,7
100,0
Налоговые и неналоговые доходы, тыс. руб.
531983,9
457995,2
500915,4
500915,4
Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета, %
43,3
41,4
47,3
47,3
Безвозмездные поступления, тыс. руб.
746268,2
546023,4
582650,9
582650,9
Расходы, тыс. руб.
1364732,8
1057518,6
1073566,3
1073566,3
Темп роста расходов к уровню прошлого года, %
123,7
77,5
101,5
100,0
Дефицит (профицит), т. руб.
-136202,5
-50000,0
+13500,0
+13500,0

Наполнение бюджета муниципального образования город Горячий Ключ напрямую зависит от состояния экономики, а также от проводимой на федеральном и региональном уровнях налоговой и бюджетной политики.
Взвешенного подхода требует решение задачи по обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, основанное на среднесрочном и долгосрочном финансовом планировании. В муниципальном образовании город Горячий Ключ формируется бюджет на очередной финансовый год и плановый период. Принятие трехлетнего бюджета способствует более тесной увязке стратегических приоритетов развития города Горячий Ключ с планируемыми бюджетными ассигнованиями, повышению прозрачности и предсказуемости бюджетной политики.
Характерной чертой бюджетной политики на современном этапе является повышение эффективности и результативности бюджетных расходов. Деятельность в этом направлении призвана повысить эффективность муниципального управления, обеспечить выполнение расходных обязательств в полном объеме и решение приоритетных задач социально-экономического развития муниципального образования город Горячий Ключ в условиях ограниченности ресурсов.
Реализация бюджетной политики на уровне муниципального образования город Горячий Ключ привела к определенным положительным результатам:
1. Ежегодно обеспечивается сбалансированность и устойчивость бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, соблюдаются ограничения, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации, в отношении параметров дефицита бюджета, объема муниципального долга.
2. Проведена подготовительная работа по внедрению программно-целевых принципов организации деятельности отраслевых органов администрации МО город Горячий Ключ.
3. В результате проведения взвешенной долговой политики муниципальный долг находится на экономически безопасном уровне.
В целях управления муниципальным долгом подпрограммой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически безопасного объема муниципального долга, минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств.
На долговую политику города в предстоящем периоде будет оказывать влияние формирование собственных доходов местного бюджета, а также расходных обязательств города, с учетом установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничений по дефициту бюджета и муниципальному долгу.
4. Внедрен механизм оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств.
Данный механизм - это формирование методологии финансового менеджмента в секторе муниципального управления, а также критериев оценки (мониторинга) его качества.
5. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами.
В настоящее время сложился определенный уровень автоматизации различных функций и процессов в сфере управления муниципальными финансами муниципального образования город Горячий Ключ.
Требуется развитие информационных технологий, перевод их на качественно новый уровень сбора и обработки информации.
6. Повышается публичность (открытость) информации об управлении общественными финансами.
В соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21 июля 2011 года № 86н "Об утверждении порядка предоставления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта" организована работа по размещению на общероссийском официальном сайте (www.bus.gov.ru) информации о деятельности муниципальных учреждений.
На официальном сайте администрации муниципального образования город Горячий Ключ размещается актуальная информация по вопросам осуществления бюджетного процесса, проект бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, нормативные правовые акты муниципального образования город Горячий Ключ, регулирующие бюджетный процесс, иная информация.

Приоритеты реализуемой на территории муниципального
образования город Горячий Ключ политики в сфере реализации
подпрограммы

Приоритеты реализации подпрограммы 1 соответствуют приоритетам, описанным для программы в целом.
Цель подпрограммы - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, повышение качества управления муниципальными финансами.
Достижение указанной цели подразумевает организацию исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в соответствии с требованиями бюджетного законодательства, повышение эффективности планирования и расходования средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, организацию муниципального финансового контроля, совершенствование нормативной правовой базы бюджетного процесса.
Достижение указанной цели обеспечивается за счет решения следующих задач подпрограммы:
1. Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ,
2. Организация планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности, обеспечение открытости, прозрачности бюджета,
3. Эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами,
4. Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля, предварительного и последующего контроля,
5. Повышение качества финансового менеджмента отраслевых (функциональных) и территориальных органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ, создание условий для эффективного использования бюджетных средств,
6. Формирование единого информационного пространства, применение информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления муниципальными финансами.

2. Цель и основные задачи подпрограммы

Достижение цели и задач подпрограммы подразумевает совершенствование нормативной правовой базы бюджетного процесса, организацию планирования и исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в соответствии с требованиями бюджетного законодательства, повышение эффективности планирования и расходования средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, организацию муниципального финансового контроля. Достижение цели и задач подпрограммы обеспечивается за счет реализации соответствующих мероприятий подпрограммы.

3. Сроки реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы планируется в течение 2015 - 2017 годов.

4. Ресурсное обеспечение подпрограммы

Реализация подпрограммы предусматривается за счет средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ с учетом дополнений и изменений, вносимых в течение финансового года.
Сведения о ресурсном обеспечении подпрограммы за счет средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ представлены в приложении 4 к настоящей Программе. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы за счет средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ составит 28255,9 тыс. рублей.
За счет иных источников финансирование подпрограммы не осуществляется.

5. Перечень подпрограммных мероприятий

Достижение цели и задач подпрограммы обеспечивается за счет реализации следующих мероприятий подпрограммы:
1. Обеспечение нормативного правового регулирования в сфере организации бюджетного процесса позволяет осуществлять правовое обеспечение, а также не допускать снижения сбалансированности и стабильности бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
2. Организация планирования бюджета муниципального образования город Горячий Ключ осуществляется путем:
- своевременной и качественной подготовки проекта бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период с учетом основных направлений налоговой и бюджетной политики муниципального образования город Горячий Ключ на соответствующий период, законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации и Краснодарского края, соблюдения установленных бюджетным законодательством требований к срокам подготовки проекта решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ и его содержанию, эффективного взаимодействия органов местного самоуправления муниципального образования город Горячий Ключ, а также взаимодействия с органами государственной власти Краснодарского края по вопросам бюджетного планирования и исполнения бюджета;
- ведения реестра расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ в установленные сроки и порядке, и направленного на организацию качественного планирования бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации, Краснодарского края и муниципального образования город Горячий Ключ.
3. Определения методов оценки объема расходных обязательств.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем муниципальной программы "Соответствие дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации".
Дефицит бюджета муниципального образования город Горячий Ключ должен соответствовать требованиям пункта 3 статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
4. Перевод бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на программную структуру предъявляет более жесткие требования к организации бюджетного планирования, включая детализацию и соблюдение уже предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации принципов и процедур.
Программы будут являться инструментом выработки и реализации муниципальной политики на долгосрочную перспективу, позволят увязать стратегическое и бюджетное планирование.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем муниципальной программы "Удельный вес расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в рамках муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ".
5. Организация исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, правовыми актами муниципального образования город Горячий Ключ в целях ответственного управления общественными финансами, связанными с налогово-бюджетной прозрачностью, способствует формированию эффективной системы исполнения бюджета, прозрачности и подконтрольности исполнения бюджета и, соответственно, снижению уровня нецелевого использования бюджетных средств. Создает условия для своевременного исполнения бюджета получателями средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и предоставления отчета о его исполнении.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем муниципальной программы "Отношение объема просроченной кредиторской задолженности муниципального образования город Горячий Ключ и муниципальных учреждений муниципального образования город Горячий Ключ к расходам бюджета муниципального образования, за исключением субвенций из краевого бюджета".
6. Осуществление кассового исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности.
Осуществляется в соответствии с действующим законодательством и нормативно-правовыми актами Российской Федерации, Краснодарского края и муниципального образования город Горячий Ключ в целях ответственного управления общественными финансами, связанными с налогово-бюджетной прозрачностью, способствует формированию эффективной системы исполнения бюджета, прозрачности и подконтрольности исполнения бюджета и, соответственно, снижению уровня нецелевого использования бюджетных средств. Создает условия для своевременного исполнения бюджета получателями средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и предоставления отчета о его исполнении.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем подпрограммы "Исполнение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ".
7. Размещение информации по вопросам деятельности финансового управления на официальном сайте администрации муниципального образования город Горячий Ключ в сети Интернет.
Мероприятие включает в себя комплекс мер по поддержанию в актуальном состоянии страницы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ в составе официального сайта администрации муниципального образования город Горячий Ключ:
регулярное размещение на сайте администрации муниципального образования город Горячий Ключ информации по организации бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ, информации о деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, иной установленной законодательством информации.
Проведение данного мероприятия обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 2.
8. Поддержание оптимального объема муниципального долга и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ.
В целях управления муниципальным долгом подпрограммой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически безопасного объема муниципального долга, минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств.
Реализация данного мероприятия предусматривает обеспечение привлечения заемных средств для финансирования дефицита городского бюджета и (или) погашения долговых обязательств муниципального образования город Горячий Ключ в случае необходимости на условиях соблюдения бюджетных ограничений по нормативу муниципального долга и расходам на его обслуживание.
Расходные обязательства муниципального образования город Горячий Ключ на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ определяются на основании договоров и соглашений о привлечении кредитов, а также планируемых заимствований в соответствии с объемами привлекаемых средств, сроками их возврата, процентными ставками.
9. Реализация плана контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Финансовый контроль является неотъемлемой составляющей муниципального управления, обеспечивает соблюдение законности, целесообразности и результативности образования, распределения и использования муниципальных финансовых ресурсов (денежных средств, материальных ценностей и нематериальных активов, находящихся в собственности муниципального образования).
Финансовый контроль направлен на:
- соблюдение бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;
- обеспечение достоверности, полноты и соответствия нормативным требованиям бюджетной отчетности;
- обеспечение экономности, результативности и эффективности использования средств местного бюджета.
10. Проведение мониторинга и оценки качества финансового менеджмента отраслевых органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Реализация бюджетного процесса на основе программно-целевых методов управления предъявляет новые требования к инструментам финансового менеджмента как на ведомственном уровне, так и на уровне муниципальных учреждений.
Финансовый менеджмент главных распорядителей бюджетных средств должен стать процессом, встроенным в его деятельность, охватывающим все взаимосвязанные бюджетные процедуры (среднесрочное финансовое планирование и исполнение бюджета, учет и отчетность, финансовый контроль).

6. Механизм реализации подпрограммы "Организация бюджетного
процесса и управление муниципальным долгом
на 2015 - 2017 годы"

Механизм реализации подпрограммы "Организация бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ" направлен на эффективное планирование хода исполнения основных мероприятий, координацию действий участников подпрограммы, обеспечение контроля исполнения подпрограммных мероприятий, проведение мониторинга состояния работ по выполнению подпрограммы, выработку решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий подпрограммы.
Мониторинг хода реализации подпрограммы осуществляют ответственные исполнители финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Ответственные исполнители подпрограммы:
- ежегодно подготавливают предложения по уточнению перечня мероприятий на очередной финансовый год с учетом выделяемых на ее реализацию финансовых средств, уточняют целевые показатели и затраты на реализацию мероприятий, механизм реализации и финансирования подпрограммы;
- осуществляют контроль за ходом реализации мероприятий подпрограммы;
- осуществляют ведение отчетности по реализации подпрограммы - ежегодно до 1 марта представляют отчет о реализации программы (и в ее составе подпрограммы) заместителю главы муниципального образования город Горячий Ключ, начальнику финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, в управление экономического развития, организации мероприятий по охране окружающей среды и прогнозирования доходов администрации муниципального образования город Горячий Ключ.

7. Оценка социально-экономической эффективности подпрограммы
и целевые индикаторы

Методика оценки эффективности реализации подпрограммы "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы" представляет собой алгоритм оценки ее фактической эффективности.
1. Реализация мероприятия "Нормативно-правовое регулирование в сфере организации бюджетного процесса" будет оцениваться показателем "Наличие нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ по организации составления проекта бюджета".
Индикатор данного показателя измеряется в единицах и рассчитывается по формуле:

P = A, где:

A - наличие проектов нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ по организации составления проекта бюджета, разработанных финансовым управлением, ед., в том числе:
- порядок и сроки составления проекта бюджета;
- порядок и методика планирования бюджетных ассигнований бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
2. Организация планирования бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем программы "Удельный вес расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в рамках муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ".
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - объем расходов бюджета муниципального образования в рамках муниципальных программ, тыс. руб.;
B - объем расходов бюджета муниципального образования, тыс. руб.
3. Организация исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем программы "Отношение объема просроченной кредиторской задолженности муниципального образования город Горячий Ключ и муниципальных учреждений муниципального образования город Горячий Ключ к расходам бюджета муниципального образования, за исключением субвенций из краевого бюджета".
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - просроченная кредиторская задолженность казенных учреждений муниципального образования на конец отчетного периода (за исключением кредиторской задолженности, образовавшейся в связи с неперечислением субсидий и субвенций, иных межбюджетных трансфертов из бюджета края, тыс. руб.;
B - объем расходов бюджета муниципального образования, за исключением субвенций из бюджета края, тыс. руб.
4. Осуществление кассового исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем подпрограммы "Исполнение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ".
Показатель определяется по формуле:

P = A / B x 100%, где

A - кассовое исполнение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, руб.;
B - утвержденный объем бюджетных ассигнований, руб.
5. Размещение информации по вопросам деятельности финансового управления на официальном сайте администрации муниципального образования город Горячий Ключ в сети Интернет.
Проведение данного мероприятия обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы 1.
6. Поддержание оптимального объема муниципального долга и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателями программы и подпрограммы соответственно:
- "Отношение объема муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ к доходам бюджета муниципального образования город Горячий Ключ без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений".
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - объем долга муниципального образования, тыс. руб.;
B - всего доходов бюджета муниципального образования без учета безвозмездных перечислений из бюджета субъекта и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, тыс. руб.
- "Отношение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ к объему расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, за исключением объема расходов за счет субвенций из бюджета субъекта".
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - объем расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ за отчетный период, тыс. руб.;
B - объем расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, за исключением объема расходов за счет субвенций из бюджета субъекта, тыс. руб.
7. Реализация плана контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем подпрограммы "Выполнение плана контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ".
Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

P = A / B x 100%, где:

A - количество фактически выполненных контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, ед.;
B - количество контрольных мероприятий, включенных в план контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, ед.
8. Проведение мониторинга и оценки качества финансового менеджмента отраслевых органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Реализация указанного мероприятия будет оцениваться показателем подпрограммы "Средняя оценка качества финансового менеджмента отраслевых органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ".
Целевой индикатор измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:

P = SUM A / n, где:

SUM A - уровень качества финансового менеджмента по совокупности оценок, полученных главными распорядителями средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ по применимым показателям по итогам года;
n - количество главных распорядителей средств бюджета, участвующих в оценке качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета, ед.

Характеристика мер правового регулирования в сфере
реализации подпрограммы

В рамках подпрограммы будут осуществляться меры правового регулирования, перечисленные для программы в целом.
Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации программы и подпрограммы указаны в приложении 3 к настоящей программе.
Методика и критерии оценки эффективности реализации подпрограммы аналогична методике и критериям оценке эффективности реализации программы.





Приложение № 2
К приложению
муниципальной программы
муниципального образования г. Горячий Ключ
"Управление муниципальными финансами
на 2015 - 2017 годы"

ПАСПОРТ
ПОДПРОГРАММЫ "ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВОГО
УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОД ГОРЯЧИЙ КЛЮЧ
НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

Наименование подпрограммы
"Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы" (далее - подпрограмма 2)
Основание для разработки подпрограммы
Планирование расходов на содержание финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Заказчик подпрограммы
Администрация муниципального образования город Горячий Ключ
Координатор подпрограммы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Разработчик подпрограммы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Основные цели и задачи подпрограммы
Обеспечение реализации муниципальной программы "Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы", в соответствии с установленными сроками и задачами.
Обеспечение управления реализацией муниципальной программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы"
Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы
Уровень ежегодного достижения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы", подпрограмм
Сроки и этапы реализации подпрограммы
2015 - 2017 годы
Исполнитель (соисполнители) подпрограммы
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Объемы финансирования подпрограммы "Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы" муниципальной программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы"
Год
Источник финансового обеспечения
ВСЕГО (тыс. руб.)
Исполнители
2015
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
15966,2
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2016
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
16652,2
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2017
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
16652,2
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы
Обеспечение выполнения задач муниципальной программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы", подпрограмм и достижения предусмотренных муниципальной программой и подпрограммами целевых показателей (индикаторов).

1. Обоснование необходимости разработки подпрограммы

В подпрограмму включены расходы бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, за счет которых осуществляется реализация муниципальных полномочий (функций), направленных на решение всех задач муниципальной программы.

2. Цель и основные задачи подпрограммы

Целью подпрограммы является обеспечение управления реализацией программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы".
Для достижения поставленной цели финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ будут осуществляться полномочия (функции), установленные решениями Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О бюджетном процессе в муниципальном образовании город Горячий Ключ" и "Об утверждении Положения о финансовом управлении администрации муниципального образования город Горячий Ключ".
В качестве целевого показателя (индикатора) подпрограммы будет оцениваться показатель "Уровень выполнения значений целевых показателей (индикаторов) программы" процентов".
За счет ресурсов подпрограммы осуществляется реализация муниципальных полномочий (функций) финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, направленных на решение всех задач программы.

3. Сроки реализации подпрограммы

Реализация подпрограммы планируется в течение 2015 - 2017 годов.

4. Ресурсное обеспечение подпрограммы

Реализация подпрограммы предусматривается за счет средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ с учетом дополнений и изменений, вносимых в течение финансового года.
Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы за счет средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ составит 49270,6 тыс. рублей.
Сведения о ресурсном обеспечении подпрограммы за счет средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ представлены в приложении 4 к настоящей программе.
За счет иных источников финансирование подпрограммы не осуществляется.

5. Перечень подпрограммных мероприятий

Основными мероприятиями подпрограммы является обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, в том числе:
1) реализация установленных полномочий (функций);
2) уплата налога на имущество организаций по обязательствам финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ;
3) проведение совещаний, семинаров по вопросам в сфере реализации муниципальной программы;
4) обеспечение публичности информации об управлении муниципальными финансами (публикации в средствах массовой информации, наполнение официального сайта администрации муниципального образования город Горячий Ключ в сети Интернет).

6. Механизм реализации подпрограммы

Механизм реализации подпрограммы "Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы" направлен на реализацию полномочий в соответствии с Положением о финансовом управлении администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Мониторинг хода реализации подпрограммы осуществляет ответственный исполнитель.
Ответственный исполнитель ежегодно подготавливает предложения по уточнению расходов на очередной финансовый год с учетом выделяемых на ее реализацию финансовых средств.
Осуществляет контроль за ходом реализации подпрограммы.
Осуществляет ведение отчетности по реализации подпрограммы.

7. Оценка социально-экономической эффективности подпрограммы
и целевые индикаторы

Показатель характеризует степень достижения значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы и ее подпрограмм. Показатель рассчитывается по формуле:



- индекс, характеризующий степень достижения в отчетном периоде запланированного значения i-го целевого показателя (индикатора) программы;
n - количество целевых показателей (индикаторов) программы (включая целевые показатели (индикаторы) подпрограмм программы).
Индекс, характеризующий степень достижения в отчетном периоде запланированного значения целевого показателя (индикатора) программы , рассчитывается по формуле:
для целевых показателей, желательной тенденцией которых является рост:



для целевых показателей, желательной тенденцией которых является снижение:



- фактическое значение i-го целевого показателя (индикатора) программы на конец отчетного периода;
- плановое значение i-го целевого показателя (индикатора) программы на конец отчетного периода.
Сведения о значении целевого показателя (индикатора) подпрограммы по годам реализации программы представлены в приложении 1 к настоящей программе.
Ожидаемым конечным результатом реализации подпрограммы является создание условий для реализации программы и достижение на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей программы и ее подпрограмм.

Характеристика мер правового регулирования в сфере
реализации подпрограммы

Мерами правового регулирования в сфере реализации подпрограммы является исполнение финансовым управлением администрации муниципального образования город Горячий Ключ полномочий ответственного исполнителя программы путем внесения изменений в программу.
Методика и критерии оценки эффективности реализации подпрограммы аналогична методике и критериям оценке эффективности реализации программы.






Приложение № 1
к муниципальной программе

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ (ИНДИКАТОРОВ) МУНИЦИПАЛЬНОЙ
ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

№ п/п
Целевой показатель (индикатор) (наименование)
Единица измерения
Ответственный исполнитель (наименование подразделения, Ф.И.О.)
Порядок формирования показателя (наименование документа - источника, формула расчета)
Система мониторинга (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно)
2014
2015
2016
2017
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
Соответствие дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации
%
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Решение Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период на отчетную дату
Ежеквартально
да
да
да
да
2
Отношение объема муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ к доходам бюджета муниципального образования город Горячий Ключ без учета безвозмездных перечислений из бюджетов других уровней и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
%
Отдел учета и отчетности, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - объем долга муниципального образования, тыс. руб.;
B - всего доходов бюджета муниципального образования без учета безвозмездных перечислений из бюджетов других уровней и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, тыс. руб.
Ежеквартально
менее 100%
менее 100%
менее 100%
менее 100%
3
Отношение объема просроченной кредиторской задолженности муниципального образования город Горячий Ключ и муниципальных учреждений муниципального образования город Горячий Ключ к расходам бюджета, за исключением субвенций из бюджета края
%
Отдел учета и отчетности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - просроченная кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений муниципального образования на конец отчетного периода (за исключением кредиторской задолженности, образовавшейся в связи с неперечислением субсидий и субвенций, иных межбюджетных трансфертов из бюджета края, иных межбюджетных трансфертов, тыс. руб.;
B - объем расходов бюджета муниципального образования, за исключением субвенций из бюджета края, тыс. руб.
Ежеквартально
0
0
0
0
4
Удельный вес расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в рамках муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
%
Отдел учета и отчетности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - объем расходов бюджета муниципального образования в рамках муниципальных программ, тыс. руб.;
B - объем расходов бюджета муниципального образования, тыс. руб.
Ежеквартально
60
65
70
70
5
Наличие нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ по организации составления проекта бюджета
Ед.
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Формула расчета значения индикатора:

P = A, где:

A - наличие проектов нормативных правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ по организации составления проекта бюджета, разработанных финансовым управлением, в том числе:
- порядок и сроки составления проекта бюджета;
- порядок и методика планирования бюджетных ассигнований бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Ежегодно
да
да
да
да
6
Исполнение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
%
Отдел учета и отчетности, бюджетный отдел финансового управления
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где

A - кассовое исполнение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, руб.;
B - утвержденный объем бюджетных ассигнований, руб.
Ежегодно
не ниже 90%
не ниже 90%
не ниже 90%
не ниже 90%
7
Отношение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город
Горячий Ключ к объему расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, за исключением объема субвенций из бюджета вышестоящего уровня
%
Отдел учета и отчетности, бюджетный отдел финансового управления
администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - объем расходов на обслуживание муниципального долга
муниципального образования город Горячий Ключ за отчетный период, тыс. руб.;
B - объем расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, за исключением объема субвенций из бюджета вышестоящего уровня, тыс. руб.
Ежегодно
не выше 15%
не выше 15%
не выше 15%
не выше 15%
8
Выполнение плана контрольных мероприятий финансового управления администрации МО город Горячий Ключ
%
Отдел анализа и контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Формула расчета значения индикатора:

P = A / B x 100%, где:

A - количество фактически выполненных контрольных мероприятий финансового управления администрации МО город Горячий Ключ, ед.,
B - количество контрольных мероприятий, включенных в план контрольных мероприятий финансового управления администрации МО город Горячий Ключ, ед.
Ежегодно
100
100
100
100
9
Уровень ежегодного достижения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы", подпрограмм
%
Структурные отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Формула расчета значения индикатора:



- индекс, характеризующий степень достижения в отчетном периоде запланированного значения i-го целевого показателя (индикатора) муниципальной программы, %;
n - количество целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы (включая целевые показатели (индикаторы) подпрограмм муниципальной программы), ед.
Ежегодно
100
100
100
100





Приложение № 2
к муниципальной программе

ПЕРЕЧЕНЬ
ПОДПРОГРАММ, ОСНОВНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ
ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

№ п/п
Наименование подпрограммы, основного мероприятия муниципальной программы, ведомственной целевой программы, основного мероприятия подпрограммы муниципальной программы
Ответственный исполнитель
Срок реализации
Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
Последствия нереализации подпрограммы, основного мероприятия муниципальной программы, ведомственной целевой программы
Связь с целевыми показателями (индикаторами) муниципальной программы (подпрограммы)
начало
окончание
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Подпрограмма 1 "Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы"

Задача 1.1. Обеспечение управления реализацией муниципальной программы "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы", подпрограмм
Показатель 1.1.1
1.1.1
Обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015
2017
Обеспечение выполнения задач муниципальной программы и достижения предусмотренных муниципальной программой и подпрограммами показателей (индикаторов)
Невыполнение мероприятий и ожидаемых результатов муниципальной программы

2.
Подпрограмма "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы"

Задача 2.1. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ
Показатель 2.1.1
2.1.1
Обеспечение нормативного правового регулирования в сфере организации бюджетного процесса
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015
2017
Правовое обеспечение сбалансированности и стабильности бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Снижение сбалансированности и стабильности бюджета муниципального образования город Горячий Ключ


Задача 2.2. Организация планирования, кассового обслуживания исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности, обеспечение открытости, прозрачности бюджета
Показатель 1, показатель 3, показатель 4, показатель 2.2.1
2.2.1
Организация планирования бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2014
2017
Подготовка проекта решений Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период, проектов правовых актов по вопросам бюджетного планирования бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Несоблюдение порядка и сроков подготовки проекта решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете на очередной финансовый год и плановый период

2.2.2
Перевод бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на программную структуру
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2014
2017
Обеспечение планирования и исполнения бюджета программно-целевым методом
Неэффективное использование средств бюджета

2.2.3
Организация исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015
2017
Подготовка проектов правовых актов по вопросам исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Несвоевременное и неполное исполнение бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в соответствии с требованиями бюджетного законодательства

2.2.4
Осуществление кассового исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015
2017
Обеспечение надежного, качественного и своевременного исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Нарушение требований бюджетного законодательства в части вопросов исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ

2.2.5
Размещение информации по вопросам деятельности финансового управления на официальном сайте администрации города Горячий Ключ в сети Интернет
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015
2017
Обеспечение доступности и открытости для населения информации о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Горячий Ключ
Отсутствие механизма реализации закрепленного в Бюджетном кодексе РФ принципа прозрачности (открытости) бюджетных данных для широкого круга заинтересованных пользователей


Задача 2.3. Эффективное управление муниципальным долгом и муниципальными финансовыми активами
Показатель 2, показатель 2.3.1
2.3.1
Поддержание оптимального объема муниципального долга и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015
2017
Снижение расходов бюджета муниципального образования на обслуживание муниципального долга
Нарушение требований бюджетного законодательства в части предельного значения объема муниципального долга, увеличение расходов бюджета муниципального образования на обслуживание муниципального долга


Задача 2.4. Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля
Показатель 2.4.1
2.4.1
Реализация плана контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел анализа и контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015
2017
Выявление и предотвращение случаев нецелевого и неэффективного расходования средств бюджета
Неэффективное использование средств бюджета, нарушение требований бюджетного законодательства в части вопросов исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ


Задача 2.5. Повышение качества финансового менеджмента отраслевых органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ, создание условий для эффективного использования бюджетных средств
Показатель 2.5.1
2.5.1
Проведение мониторинга и оценки качества финансового менеджмента отраслевых органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015
2017
Дополнение и уточнение системы количественных показателей, характеризующих качество финансового менеджмента отраслевых органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ. Определение области неэффективных бюджетных расходов с последующими возможными решениями по корректировке муниципальных программ
Снижение качества финансового менеджмента отраслевых органов администрации муниципального образования город Горячий Ключ






Приложение 3
к муниципальной программе

СВЕДЕНИЯ
ОБ ОСНОВНЫХ МЕРАХ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В СФЕРЕ
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

№ п/п
Вид нормативно-правового (правового) акта
Основные положения нормативно-правового (правового) акта
Ответственный исполнитель и соисполнители
Ожидаемые сроки принятия документа
1
2
3
4
5

Подпрограмма 1 "Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы"
1.1.
Постановление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Внесение изменений в муниципальную программу муниципального образования город Горячий Ключ "Управление муниципальными финансами на 2015 - 2020 годы"
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015 - 2017, по мере возникновения необходимости
1.2.
Решение Совета муниципального образования город Горячий Ключ
Актуализация Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О положении о финансовом управлении администрации муниципального образования город Горячий Ключ"
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015 - 2017, по мере возникновения необходимости

Подпрограмма 2 "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы"
2.1.
Решение Совета муниципального образования город Горячий Ключ
Утверждение решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и на плановый период" в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О бюджетном процессе в муниципальном образовании город Горячий Ключ", прогнозом социально-экономического развития муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
до 31 декабря, ежегодно
2.2.
Решение Совета муниципального образования город Горячий Ключ
Внесение изменений в решение Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и на плановый период" в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О бюджетном процессе в муниципальном образовании город Горячий Ключ", прогнозом социально-экономического развития муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015 - 2017, по мере возникновения необходимости
2.3.
Решение Совета муниципального образования город Горячий Ключ
Актуализация решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О бюджетном процессе в муниципальном образовании город Горячий Ключ" в связи с изменениями федерального бюджетного законодательства и законодательства Краснодарского края
Правовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
в течение 3 месяцев с момента внесения изменений в федеральное бюджетное законодательство и законодательство Краснодарского края
2.4.
Постановление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Утверждение мер по реализации решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и на плановый период".
Принятие к исполнению бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и на плановый период, закрепление поручений органам администрации МО город Горячий Ключ в целях исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Ежегодно, в феврале текущего года
2.5.
Постановление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Утверждение плана-графика составления проекта бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на следующий финансовый год и на плановый период
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Ежегодно, в июне текущего года
2.6.
Постановление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Актуализация постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ "О Порядке составления проекта бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период"
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015 - 2017, по мере возникновения необходимости
2.7.
Постановление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Актуализация постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ "О порядке ведения реестра расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ"
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015 - 2017, по мере возникновения необходимости
2.8.
Постановление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Об исполнении бюджета муниципального образования город Горячий Ключ за квартал текущего финансового года
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015 - 2017, ежеквартально
2.9.
Решение Совета муниципального образования город Горячий Ключ
Об исполнении бюджета муниципального образования город Горячий Ключ за отчетный финансовый год
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015 - 2017, ежегодно
2.10.
Приказ финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, обеспечение полноты системы показателей качества финансового менеджмента
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
2015 - 2017, по мере возникновения необходимости





Приложение № 4
к муниципальной программе

РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

Статус
Наименование муниципальной программы, подпрограммы, ведомственной целевой программы, основного мероприятия муниципальной программы муниципального образования город Горячий Ключ
Ответственный исполнитель, соисполнители
Источники финансового обеспечения
Код бюджетной классификации



ГРБС
Рз, Пр
ЦСР
ВР
2015
2016
2017
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Муниципальная программа
"Управление муниципальными финансами на 2015 - 2017 годы"
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
x
x
x
x
27421,5
25052,5
25052,5
Подпрограмма 1
"Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы"
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
905
0106
x
x
15966,2
16652,2
16652,2
Основное мероприятие 1.1
Обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
905
0106
3110019
x
15966,2
16652,2
16652,2
Подпрограмма 2
"Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы"
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
905
1301
x
x
11455,3
8400,3
8400,3
Основное мероприятие 2.3.1
Поддержание оптимального объема муниципального долга и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ
Финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
905
1301
3121052
x
11455,3
8400,3
8400,3





Приложение № 5
к муниципальной программе

ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ НА 2015 - 2017 ГОДЫ" НА 2015 ГОД

Наименование подпрограммы, основного мероприятия, мероприятий, реализуемых в рамках основного мероприятия
Ответственный исполнитель (Ф.И.О., должность)
Срок
Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
начала реализации
окончания реализации
1
2
3
4
5
Подпрограмма 1 "Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Горячий Ключ на 2015 - 2017 годы"
Основное мероприятие 1.1. Обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 1
Выполнение полномочий и осуществление функций, возложенных на финансовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Все отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Обеспечение бюджетного процесса в муниципальном образовании город Горячий Ключ
Мероприятие 2
Выполнение обязательств по обеспечению деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел учета, отчетности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Материально-техническое обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Подпрограмма 2 "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом на 2015 - 2017 годы"
Основное мероприятие 2.1.1. Обеспечение нормативного правового регулирования в сфере организации бюджетного процесса
Мероприятие 1
Актуализация решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ "О бюджетном процессе в муниципальном образовании город Горячий Ключ" в связи с изменениями федерального бюджетного законодательства и законодательства Краснодарского края
Правовое управление администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Проект решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 2
Актуализация постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ "О Порядке составления проекта бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период"
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Проект постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 3
Актуализация постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ "О порядке ведения реестра расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ"
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Проект постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 4
Актуализация приказов финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ по вопросам бюджетного процесса
Отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Проекты приказов финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 5
Согласование правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ, разработанных отраслевыми (функциональными) органами администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Бюджетный отдел, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Согласованные проекты правовых актов муниципального образования город Горячий Ключ
Основное мероприятие 2.2.1. Организация планирования бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 1
Проведение совещаний по вопросам планирования проекта бюджета
Бюджетный отдел, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.06.2014
01.09.2014
Проведение совещаний
Мероприятие 2
Составление прогноза поступления доходов в бюджет и источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.09.2015
15.10.2015
Прогноз поступления доходов в бюджет и источников финансирования дефицита бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 3
Организация работы по составлению проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период
Отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.06.2015
01.11.2015
Повышение качества бюджетного планирования
Мероприятие 4
Осуществление методологического руководства в области финансово-бюджетного планирования
Бюджетный отдел, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.06.2015
01.09.2015
Повышение качества бюджетного планирования
Мероприятие 5
Формирование свода потребности в бюджетных ассигнованиях на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ, а также предельных объемов бюджетных ассигнований бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Бюджетный отдел, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.09.2015
15.10.2015
Наличие свода потребности в бюджетных ассигнованиях на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств, балансировка бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 6
Контроль правомерности возникновения расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ, а также своевременности внесения изменений в реестр расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ главными распорядителями средств бюджета
Бюджетный отдел, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.09.2015
15.10.2015
Обеспечение правомерности внесения расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 7
Формирование реестра расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ
Бюджетный отдел, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2014
31.12.2014
Наличие реестра расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 8
Формирование проекта решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ, документов и материалов, представляемых в Совет муниципального образования город Горячий Ключ одновременно с проектом решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период, приложений и пояснительной записки к нему
Отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.10.2015
01.11.2015
Проект решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период
Мероприятие 9
Подготовка материалов на публичные слушания по проекту решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ о бюджете муниципального образования город Горячий Ключ на очередной финансовый год и плановый период
Отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.11.2015
10.12.2015
Обеспечение проведения публичных слушаний
Основное мероприятие 2.2.2. Перевод бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на программную структуру
Мероприятие 1
Совершенствование нормативной правовой базы, а также методических рекомендаций по разработке, реализации и оценке эффективности муниципальных программ муниципального образования город Горячий Ключ
Отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Проект постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 2
Изменение кодов бюджетной классификации бюджета в части отражения расходов муниципального образования город Горячий Ключ
Отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Проект приказа финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Основное мероприятие 2.2.3. Организация и обеспечение исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 1
Формирование и утверждение сводной бюджетной росписи бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, внесение изменений в нее
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Наличие утвержденной сводной бюджетной росписи бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 2
Доведение до главных распорядителей средств бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и уведомлений об их изменении
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Уведомления лимитов бюджетных обязательств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 3
Составление кассового плана исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и обеспечивается внесение в него изменений
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Наличие кассового плана исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ и обеспечивается внесение в него изменений
Мероприятие 4
Контроль заявок на финансирование главных распорядителей и прямых получателей средств бюджета
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Обеспечение правильности отнесения расходов по кодам бюджетной классификации и правомерности предъявления заявки на финансирование
Мероприятие 5
Формирование реестра на текущее финансирование, зачисление денежных средств на лицевые счета получателей средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Обеспечение своевременности выделения средств из бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 6
Обеспечение своевременного и правильного отражения поступлений доходов, выявление невыясненных поступлений в бюджет муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Обеспечение своевременности выделения средств из бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 7
Анализ правильности отражения операций по бюджетной и приносящей доход деятельности, формирование регистров бюджетного учета по исполнению бюджета, сверенных с данными первичных документов
Отдел казначейского контроля, отдел учета и отчетности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Своевременная подготовка отчетов
Мероприятие 8
Сверка показателей регистров аналитического учета исполнения бюджета с данными, представленными Отделом № 6 Управления Федерального казначейства по Краснодарскому краю
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Своевременная подготовка отчетов
Мероприятие 9
Прием и проверка месячной, квартальной и годовой отчетности главных распорядителей средств бюджета, главных администраторов доходов бюджета, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета
Отдел учета и отчетности, бюджетный отдел, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления
01.01.2015
31.12.2015
Своевременная подготовка сводного отчета об исполнении бюджета
Мероприятие 10
Формирование месячного, квартального и годового отчетов об исполнении бюджета муниципального образования город Горячий Ключ для последующего представления в Министерство финансов Краснодарского края
Отдел учета и отчетности, бюджетный отдел, отдел отраслевого финансирования и доходов бюджета финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Своевременное представление сводного отчета об исполнении бюджета в Министерство финансов Краснодарского края
Мероприятие 11
Формирование отчета по сети, штатам и контингентам учреждений, финансируемых за счет бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, для его последующего направления в Министерство финансов Краснодарского края
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.03.2015
Своевременное представление отчета по сети, штатам и контингентам учреждений, финансируемых за счет бюджета муниципального образования город Горячий Ключ в Министерство финансов Краснодарского края
Мероприятие 12
Подготовка постановления администрации муниципального образования город Горячий Ключ об исполнении бюджета за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев текущего года
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Проект постановления администрации МО город Горячий Ключ
Мероприятие 13
Разработка проекта решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ об исполнении бюджета за отчетный финансовый год
Бюджетный отдел финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.04.2015
01.06.2015
Проект решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 14
Формирование материалов на публичные слушания по проекту решения Совета муниципального образования город Горячий Ключ об исполнении бюджета за отчетный финансовый год
Все отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.04.2015
15.05.2015
Обеспечение проведения публичных слушаний
Основное мероприятие 2.2.4. Осуществление кассового исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности
Мероприятие 1
Формирование сводного реестра получателей средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Обеспечение надежного, качественного и своевременного исполнения бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 2
Открытие и ведение лицевых счетов главных распорядителей, получателей средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, а также муниципальных учреждений города Горячий Ключ
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Обеспечение надежного, качественного и своевременного исполнения бюджета муниципального образования город Тула
Мероприятие 3
Предварительный контроль при санкционировании оплаты денежных обязательств получателей средств бюджета и администраторов источников финансирования дефицита бюджета на соответствие установленным требованиям
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Выявление и предотвращение случаев нецелевого и неэффективного расходования средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 4
Зачисление средств на лицевые счета бюджетных и автономных учреждений и осуществление кассовых выплат с лицевых счетов за счет средств бюджетных и автономных учреждений
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2014
31.12.2014
Обеспечение своевременного исполнения расходных обязательств муниципальных учреждений
Основное мероприятие 2.2.5. Размещение информации по вопросам деятельности финансового управления на официальном сайте администрации муниципального образования город Горячий Ключ в сети Интернет
Мероприятие 1
Организация размещения информации о деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ на официальном сайте администрации города Горячий Ключ
Все отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Обеспечение доступности и открытости для населения информации о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Горячий Ключ
Основное мероприятие 2.3.1. Поддержание оптимального объема муниципального долга и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 1
Разработка программы муниципальных заимствований на очередной год и плановый период
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.09.2015
01.11.2015
Подготовка проекта бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 2
Планирование расходов, связанных с осуществлением заимствований муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.09.2015
01.11.2015
Подготовка проекта бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 3
Проведение мониторинга и анализа рынка кредитных ресурсов в целях выявления тенденций изменения процентных ставок
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Снижение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на обслуживание муниципального долга
Мероприятие 4
Проведение открытых аукционов по кредитованию муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Снижение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на обслуживание муниципального долга
Мероприятие 5
Осуществление расходов на обслуживание муниципального долга, осуществление досрочного рефинансирования долгосрочных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Отсутствие задолженности по обслуживанию муниципального долга, снижение расходов бюджета муниципального образования город Горячий Ключ на обслуживание муниципального долга
Мероприятие 6
Мониторинг состояния муниципального долга и расходов на его обслуживание
Отдел казначейского контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации
Основное мероприятие 2.4.1. Реализация плана контрольных мероприятий финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 1
Реализация мероприятий по финансовому контролю, предусматривающих проведение документальных проверок с выходом в муниципальные учреждения, муниципальные казенные предприятия
Отдел анализа и контроля финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Выявление и предотвращение случаев нецелевого и неэффективного расходования средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ
Основное мероприятие 2.5.1. Проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств муниципального образования город Горячий Ключ
Мероприятие 1
Проведение мониторинга и оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета, в соответствии с утвержденной методикой проведения оценки качества финансового менеджмента
Все отделы финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ
01.01.2015
31.12.2015
Повышение качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета





Приложение № 6
к муниципальной программе

ОБОСНОВАНИЕ
НЕОБХОДИМЫХ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ НА РЕАЛИЗАЦИЮ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

Расходы на содержание финансового управления администрации города Горячий Ключ, а также расходы на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ предусматриваются в составе муниципальной программы в соответствии с требованиями бюджетного законодательства Российской Федерации, Краснодарского края, а также нормативно-правовых актов администрации муниципального образования город Горячий Ключ.
Объем расходов, предусмотренных Программой на реализацию в соответствующих периодах мероприятия "Поддержание оптимального объема муниципального долга и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ", обусловлен планируемыми объемами муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ.
Расходы на финансирование деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Горячий Ключ, предусмотренные в составе подпрограммы 2, сформированы на основании предельной штатной численности, установленной для финансового управления администрации МО город Горячий Ключ распоряжением администрации муниципального образования город Горячий Ключ от 10.09.2013 № 81-р.





Приложение № 7
к муниципальной программе

ОЦЕНКА
ПЛАНИРУЕМОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ НА 2015 - 2017 ГОДЫ"

Реализация Программы не будет иметь прямых экономических и социальных последствий. Вместе с тем при реализации Программы планируется достичь более высокого качественного уровня управления бюджетным процессом, повышения эффективности расходования средств бюджета муниципального образования город Горячий Ключ, что в конечном итоге отразится на социально-экономическом развитии муниципального образования город Горячий Ключ.
Планируемая эффективность реализации Программы оценивается не ниже удовлетворительного уровня эффективности.
Бюджетная эффективность Программы будет выражаться в снижении рисков необоснованного роста бюджетных расходов, направляемых на решение задач социально-экономического развития муниципального образования город Горячий Ключ, укреплении устойчивости и сбалансированности бюджетной системы города, поддержании расходов на погашение и обслуживание муниципального долга муниципального образования город Горячий Ключ на экономически безопасном уровне, снижении рисков невыполнения расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ.
Экономическая эффективность Программы будет выражаться в улучшении финансово-экономических показателей муниципального образования город Горячий Ключ.
Вместе с тем совокупность эффектов от реализации Программы и ее мероприятий напрямую обуславливает возможность органу местного самоуправления обеспечивать своевременное и в полном объеме исполнение расходных обязательств муниципального образования город Горячий Ключ, а следовательно, и реализовывать задачи и достигать стратегические цели, относящиеся к их сферам регулирования в рамках социально ориентированной муниципальной политики.


------------------------------------------------------------------